Материал добавлен пользователем MednavigatorДобровольное медицинское страхование (ДМС): за что вы платите
страховой компании
Алексей Жуков
Добровольное медицинское страхование (ДМС), как безналоговая форма оплаты
труда работников пользуется все большей популярностью и работодателей, которые
умеют считать деньги. Но наряду с явными преимуществами у ДМС есть весьма
серьезные скрытые недостатки, которые могут свести на нет всю экономическую
выгоду, полученную за счет льготного налогообложения.
Для того, чтобы понять, что Вы покупаете у страховой компании необходимо
разобраться со структурой добровольного медицинского страхования.
Добровольное медицинское страхование (ДМС), как услуга состоит из двух
основных частей
- организационная составляющая;
- финансовая составляющая;
Организационная оставляющая добровольного медицинского страхования – услуги
страховой компании по организации оказания медицинской помощи. Это прикрепление
к хорошей больнице, подбор оптимального варианта решения той или иной
медицинской проблемы, сопровождение пациента по запутанным коридорам лечебных
учреждений и т.д. Цена этой услуги составляет 7-15% от общей суммы перечисленной
в страховую компанию. Очень внимательно проясните, какую модель организации
оказания услуг Вам предложит страховая компания. Опасность состоит в том, что
Вам могут предложить организацию в тех случаях, когда она Вам не нужна, и когда
поиск нужного лечебного учреждения и доктора лучше реализовать через своих
знакомых.
Финансовая составляющая добровольного медицинского страхования состоит из
двух элементов:
- доступ к налоговым льготам;
- помощь деньгами при необходимости оплатить медицинскую услугу;
Добровольное медицинское страхование и налоговые льготы
При транзите денег от работодателя через СМО к лечебному учреждению, по сути
работнику, который получает медицинскую услугу, не возникает необходимость
уплачивать НДФЛ и ЕСН. В структуре цены страховой услуги обычно это составляет
около 5%. Если гражданин уплачивает взносы самостоятельно, то он получает льготу
по НДФЛ.
Добровольное медицинское страхование и помощью деньгами при необходимости
оплатить медицинскую услугу.
Вот как это работает. Работодатель за своего работника уплатил в страховую
компанию определенный взнос. Работник при определенных условиях, может получить
медицинскую услугу на сумму больше, чем заплатил работодатель. В структуре цены
затраты на эту услугу могут достигать 60%. Для того, чтобы понять нужна ли Вам
помощь страховой компании в оплате лечения необходимо сопоставить общую сумму,
которую Вам прелагается заплатить по договору страхования, с максимальной суммой
помощи со стороны страховой компании, которую может получить Ваш отдельно взятый
работник и вероятностью наступления таких событий. Например, Вы платите 2000 -
3000 рублей за полис, а страховая компания готова, при необходимости, оплатить
лечение стоимостью 150 000 -200 000 рублей. Нормальный вариант. Только
убедитесь, что с помощью других ограничителей страховая компания не уменьшила
свою ответственность до 4000 – 5000 рублей. Делается это очень просто, из
программы страхования исключаются все случаи, когда потребуется действительно
дорогостоящее лечение. Если этой уловки нет, то вариант заслуживает внимания. Я
не рекомендую Вам рассматривать варианты, когда соотношение между суммой взноса
и реальной помощью страховой компании менее чем 1 к 10. Но даже при таком
соотношении заключение договора может быть невыгодным. Это происходит в тех
ситуациях, когда Вам предстоит заключить договор страхования на несколько
человек сразу. Всегда следует суммировать взносы, которые Вам придется заплатить
за каждого работника. В основном, страховая компания перераспределяет деньги от
одного работника к другому, кто-то лечился на сумму большую, кто-то меньшую. В
ситуациях, когда денег нужно больше, чем предприятие в целом заплатило в
страховую компанию, Вы можете оказаться без реальной финансовой поддержки.
Вывод. К выбору варианта страхования нужно подходить очень внимательно.
Вы можете вместо реальной финансовой помощи в сложной ситуации купить
перераспределение денег от одного работника к другому и потеряете при этом до
40% перечисленных средств. Вы можете купить организационную помощь при плановых
ситуациях, а в самых сложных ситуациях (острые заболевания), Вы и Ваши работники
будут получать медицинские услуги на общих основаниях.
© «Медицинский навигатор»